এন্টারপ্রাইজের সমস্ত নগদ লেনদেন অবশ্যই নথিভুক্ত করা উচিত। এর জন্য, রাশিয়ান ফেডারেশন সরকার বিশেষ ফর্মগুলি তৈরি করেছে। মূল ফর্মগুলির মধ্যে একটি হ'ল ক্যাশিয়ার রিপোর্ট। ক্যাশিয়ার অর্থের প্রবাহ রেকর্ড করতে এই নথিটি অ্যাকাউন্টিং বিভাগে স্থানান্তর করে।
নির্দেশনা
ধাপ 1
প্রতিষ্ঠানের ক্যাশিয়ারের প্রতিবেদন অবশ্যই ক্যাশিয়ার বা এর জন্য অনুমোদিত অন্য কোনও ব্যক্তির দ্বারা আঁকতে হবে। এন্টারপ্রাইজের নগদ অর্থের সাথে কোনও লেনদেন পরিচালিত হওয়ার দিনটিতে নথিটি তৈরি করা হয়।
ধাপ ২
আপনি একটি স্বয়ংক্রিয় প্রোগ্রাম ব্যবহার করে প্রতিবেদনটি পূরণ করতে পারেন, বা আপনি নিজে এটি করতে পারেন। প্রথমত, নথির তারিখটি নির্দেশ করুন। সারণী বিভাগে নগদ প্রবাহ সম্পর্কে তথ্য প্রবেশ করুন।
ধাপ 3
অপারেশনটির নামটি ইঙ্গিত করুন, উদাহরণস্বরূপ, ইভানভ ইভান ইভানোভিচ থেকে নেওয়া। এর পরে, সংশ্লিষ্ট অ্যাকাউন্টের নম্বরটি লিখুন। উদাহরণস্বরূপ, যদি তহবিলগুলি উপ-অ্যাকাউন্ট জারি করা হয়, তবে অ্যাকাউন্টটি 71 প্রবেশ করান; যদি নগদ ডেস্ক থেকে বেতন জারি করা হয় - 70. উদাহরণস্বরূপ, নগদ ডেস্ক থেকে জারি করা পরিমাণ - "ব্যয়" কলামে পরিমাণটি নির্দেশ করুন - যদি প্রাপ্তি হয় - "আয়"। নীচে সংক্ষিপ্ত করুন, দস্তাবেজটিতে স্বাক্ষর করুন।
পদক্ষেপ 4
ক্যাশিয়ারের প্রতিবেদনে যে তথ্যটি প্রবেশ করানো হয়েছিল তার ভিত্তিতে সমস্ত নথি পূরণ করুন। ধরা যাক কোনও কর্মচারী অব্যবহৃত জবাবদিহি তহবিল ফেরত দেয়। আগত নগদ অর্ডার পূরণ করুন (নং KO-1) 1 নথির ক্রমিক সংখ্যা এবং প্রস্তুতির তারিখটি নির্দেশ করুন। সংস্থার নাম এবং কাঠামোগত ইউনিটের নাম লিখুন।
পদক্ষেপ 5
ডেবিটে, তহবিলটি কোথা থেকে এসেছে তা নির্ধারণ করুন। ধরা যাক এটি একটি সাবরেপোর্ট রিটার্ন। ডেবিটের জন্য অ্যাকাউন্ট 50 প্রবেশ করুন, এবং creditণের জন্য - 71. পরিমাণ সন্নিবেশ করান। নীচে, কার কাছ থেকে তহবিল প্রাপ্ত হয়েছিল তা লিখুন (প্রতিবেদনের ব্যক্তির নাম)। এরপরে, শব্দগুলিতে পরিমাণ লিখুন।
পদক্ষেপ 6
রসিদ পূরণ করুন। ক্ষেপণাস্ত্র প্রতিরক্ষা সিস্টেমের নাম এবং তারিখ, পুরো নাম ইঙ্গিত করুন। কর্মচারী, ভিত্তি এবং পরিমাণ। প্রধান হিসাবরক্ষক এবং ক্যাশিয়ারের সাথে নথিগুলিতে স্বাক্ষর করুন।
পদক্ষেপ 7
আপনি যদি এন্টারপ্রাইজের নগদ ডেস্ক থেকে তহবিল সরবরাহ করেন তবে ব্যয় নগদ অর্ডার পূরণ করুন (নং KO-2)। দস্তাবেজটি প্রস্তুত করার সংখ্যা এবং তারিখ, সংস্থার নাম এবং কাঠামোগত ইউনিটের নাম ইঙ্গিত করুন।
পদক্ষেপ 8
সারণী বিভাগে, ডেবিট এবং ক্রেডিট অ্যাকাউন্ট পূরণ করুন, পরিমাণ লিখুন। টেবিলের নীচে, কার কাছে তহবিল জারি করা হয়েছে তা নির্দেশ করুন। ফাউন্ডেশন ডকুমেন্টের নামে এবং কথায় পরিমাণে লিখুন। যদি অ্যাপ্লিকেশনগুলি থাকে তবে তাদের বিশদটি নির্দেশ করুন, উদাহরণস্বরূপ, এই লাইনে বেতন দেওয়ার সময় বেতনটি নির্দেশিত হয়।
পদক্ষেপ 9
প্রধান হিসাবরক্ষক, কর্মচারী এবং ক্যাশিয়ারের সাথে নথিতে স্বাক্ষর করুন। প্রতিষ্ঠানের সিল রাখুন।
